实验二 总账管理系统初始设置
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实验二 总账管理系统初始设置
实验目的
1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。
2．理解总账系统初始设置的含义。
3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
实验内容
1．基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
2．总账管理系统参数设置。
3．总账管理系统期初余额录入。
4. 数据权限的设置及分配。
实验准备
设置系统日期为2017-01-01，引入实验账套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套——引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择实验账套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。
实验要求
以账套主管的身份进行总账初始设置。
实验资料
1．基础数据
(1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.2767(此汇率只供实验账套使用)。
在【填制凭证】中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。
当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则，制单时不能正确录入汇率。
对于使用固定汇率(即使用月初或年初汇率)作为记账汇率的用户，在填制每月的凭证前，应预先在此录入该月的记账汇率，否则在填制该月外币凭证时，将会出现汇率为零的错误
对于使用变动汇率(即使用当日汇率)作为记账汇率的用户，在填制该天的凭证前，应预先在此录入该天的记账汇率。
 |
(2) 与系统中预置的会计科目相对照，需要增加设置的会计科目是各明细核算科目，下表列出了AWD公司有明细核算、辅助核算的部分会计科目。
2017年1月份会计科目
科目编码 | 科目名称 | 核算类型 | 账页格式 | 方向 | ||
1001 | 库存现金 |
| 金额式 | 借 | ||
100101 | 人民币现金 | 日记 | 金额式 | 借 | ||
100102 | 美元现金 | 外币、日记 | 外币金额式 | 借 | ||
1002 | 银行存款 |
| 金额式 | 借 | ||
100201 | 人民币存款 | 银行、日记 | 金额式 | 借 | ||
100202 | 美元存款 | 外币、银行、日记 | 外币金额式 | 借 | ||
1012 | 其他货币资金 |
| 金额式 | 借 | ||
101201 | 外埠存款 |
| 金额式 | 借 | ||
101202 | 银行汇票 |
| 金额式 | 借 | ||
101203 | 银行本票 |
| 金额式 | 借 | ||
101204 | 信用卡 |
| 金额式 | 借 | ||
101205 | 信用证保证金 | 外币 | 外币金额式 | 借 | ||
1121 | 应收票据 |
| 金额式 | 借 | ||
112101 | 银行承兑汇票 | 客户往来 | 金额式 | 借 | ||
112102 | 商业承兑汇票 | 客户往来 | 金额式 | 借 | ||
1122 | 应收账款 | 客户往来 | 金额式 | 借 | ||
1221 | 其他应收款 |
| 金额式 | 借 | ||
122101 | 应收职工借款 | 个人往来 | 金额式 | 借 | ||
1231 | 坏账准备 |
| 金额式 | 贷 | ||
1123 | 预付账款 | 供应商往来 | 金额式 | 借 | ||
1405 | 库存商品 | 数量(台)、部门、项目 | 数量金额式 | 借 | ||
1471 | 存货跌价准备 |
| 金额式 | 贷 | ||
1601 | 固定资产 |
| 金额式 | 借 | ||
1602 | 累计折旧 |
| 金额式 | 贷 | ||
1901 | 待处理财产损溢 |
| 金额式 | 借 | ||
190101 | 待处理流动资产损溢 |
| 金额式 | 借 | ||
190102 | 待处理固定资产损溢 |
| 金额式 | 借 | ||
2001 | 短期借款 |
| 金额式 | 贷 |
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200101 | 工行人民币借款 |
| 金额式 | 贷 |
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200102 | 中行美元借款 | 外币 | 外币金额式 | 贷 |
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2201 | 应付票据 |
| 金额式 | 贷 |
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220161 | 银行承兑汇票 | 供应商往来 | 金额式 | 贷 |
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220162 | 商业承兑汇票 | 供应商往来 | 金额式 | 贷 |
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2202 | 应付账款 | 供应商往来 | 金额式 | 贷 |
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2203 | 预收账款 | 客户往来 | 金额式 | 贷 |
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2211 | 应付职工薪酬 |
| 金额式 | 贷 |
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221101 | 工资 |
| 金额式 | 贷 |
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221102 | 职工福利 |
| 金额式 | 贷 |
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221103 | 社会保险费 |
| 金额式 | 贷 |
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22110301 | 养老 |
| 金额式 | 贷 |
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22110302 | 医疗 |
| 金额式 | 贷 |
| |
22110303 | 失业 |
| 金额式 | 贷 |
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22110304 | 工伤 |
| 金额式 | 贷 |
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22110305 | 生育 |
| 金额式 | 贷 |
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221104 | 住房公积金 |
| 金额式 | 贷 |
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221105 | 工会经费 |
| 金额式 | 贷 |
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221106 | 职工教育经费 |
| 金额式 | 贷 |
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221107 | 非货币性福利 |
| 金额式 | 贷 |
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2221 | 应交税费 |
| 金额式 | 贷 |
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222101 | 应交增值税 |
| 金额式 | 贷 |
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22210101 | 进项税额 |
| 金额式 | 贷 |
| |
22210102 | 已交税金 |
| 金额式 | 贷 |
| |
22210103 | 转出未交增值税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
22210105 | 销项税额 |
| 金额式 | 贷 |
| |
22210106 | 出口退税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
22210107 | 进项税额转出 |
| 金额式 | 贷 |
| |
22210109 | 转出多交增值税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
222102 | 未交增值税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
222103 | 应交营业税 |
| 金额式 | 贷 |
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222106 | 应交企业所得税 |
| 金额式 | 贷 |
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222108 | 应交城建税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
222109 | 应交房产税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
22211O | 应交土地使用税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
222111 | 应交车船使用税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
222112 | 应交个人所得税 |
| 金额式 | 贷 |
| |
222113 | 应交教育费附加 |
| 金额式 | 贷 |
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2231 | 应付利息 |
| 金额式 | 贷 |
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223101 | 借款利息 |
| 金额式 | 贷 |
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4001 | 实收资本 |
| 金额式 | 贷 |
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4002 | 资本公积 |
| 金额式 | 贷 |
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400201 | 资本溢价 |
| 金额式 | 贷 |
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4101 | 盈余公积 |
| 金额式 | 贷 |
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410101 | 法定盈余公积 |
| 金额式 | 贷 |
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410102 | 任意盈余公积 |
| 金额式 | 贷 |
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410103 | 法定公益金 |
| 金额式 | 贷 |
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4103 | 本年利润 |
| 金额式 | 贷 |
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4104 | 利润分配 |
| 金额式 | 贷 |
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410402 | 提取盈余公积 |
| 金额式 | 贷 |
| |
410403 | 提取公益金 |
| 金额式 | 贷 |
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41041O | 应付利润 |
| 金额式 | 贷 |
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410415 | 未分配利润 |
| 金额式 | 贷 |
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6001 | 主营业务收入 | 部门核算 | 金额式 |
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6301 | 营业外收入 |
| 金额式 |
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630101 | 固定资产盘盈 |
| 金额式 |
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630102 | 处理固定资产净收益 |
| 金额式 |
|
| |
630103 | 其他 |
| 金额式 |
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6401 | 主营业务成本 | 部门核算 | 金额式 |
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6601 | 销售费用 | 部门核算 | 金额式 |
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6602 | 管理费用 |
| 金额式 |
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660201 | 工资 |
| 金额式 |
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660202 | 福利费 |
| 金额式 |
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660203 | 办公费 |
| 金额式 |
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660204 | 差旅费 |
| 金额式 |
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660205 | 折旧费 |
| 金额式 |
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660206 | 修理费 |
| 金额式 |
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660207 | 业务招待费 |
| 金额式 |
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660208 | 保险费 |
| 金额式 |
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660209 | 工会经费 |
| 金额式 |
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660210 | 职工教育经费 |
| 金额式 |
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660211 | 印花税 |
| 金额式 |
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660212 | 土地使用税 |
| 金额式 |
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660213 | 坏账准备 |
| 金额式 |
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660214 | 其他费用 |
| 金额式 |
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6603 | 财务费用 |
| 金额式 |
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660301 | 利息支出 |
| 金额式 |
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660302 | 汇兑损益 |
| 金额式 |
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660303 | 手续费 |
| 金额式 |
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| |
660304 | 其他费用 |
| 金额式 |
|
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6711 | 营业外支出 |
| 金额式 |
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671101 | 固定资产盘亏 |
| 金额式 |
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671102 | 处理固定资产净损失 |
| 金额式 |
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671103 | 罚款支出 |
| 金额式 |
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671104 | 捐赠支出 |
| 金额式 |
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671105 | 非常损失 |
| 金额式 |
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| |
671106 | 其他 |
| 金额式 |
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需要删除的会计科目包括：原材料；周转材料；委托加工物资；生产成本；制造费用。
说明：将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将100101，100102，100201，100202，101201，101202，101203,101204,101205科目指定为现金流量科目。
(3)凭证类别
类 型 | 限制类型 | 限制科目 |
收款凭证 | 借方必有 | 100101,100102,100201,100202 |
付款凭证 | 贷方必有 | 100101,100102,100201,100202 |
转账凭证 | 凭证必无 | 100101,100102,100201,100202 |
(4)结算方式
结算方式编码 | 结算方式名称 | 票据管理 |
1 | 现金结算 | 否 |
2 | 支票 | 是 |
21 | 现金支票 | 是 |
22 | 转账支票 | 是 |
3 | 委托收款 | 否 |
4 | 商业汇票 | 否 |
41 | 银行承兑汇票 | 否 |
42 | 商业承兑汇票 | 否 |
5 | 电汇 | 否 |
6 | 银行汇票 | 否 |
(5)项目档案
a.新增项目
项目大类：库存商品
项目级次：2.2
项目结构中需增设下列栏目：
栏目标题 | 类型 | 长度 |
商品规格 | 文本 | 20 |
存放地点 | 文本 | 20 |
单价 | 实数 | 16.2 |
核算科目：1405，库存商品
项目分类：
分类编码 | 分类名称 | 分类编码 | 分类名称 |
01 | 家用电器 | 02 | 办公设备 |
0101 | 甲 | 0201 | 丁 |
O102 | 乙 | 0202 | 戊 |
O103 | 丙 | 0203 | 已 |
项目目录：
项目编号 | 项目名称 | 所属分类码 | 商品规格 | 存放地点 | 单价(元) | |||
010101 | 甲O1 | 0101 | 01 | A仓1区 | 1 400 | |||
010102 | 甲02 | 0101 | 02 | A仓1区 | 900 | |||
O1O103 | 甲03 | O101 | 03 | A仓1区 | 1 200 | |||
010201 | 乙01 | 0102 | O1 | A仓2区 | 1 105 | |||
010202 | 乙02 | 0102 | 02 | A仓2区 | 1 21O | |||
010301 | 丙01 | O103 | 01 | A仓2区 | 740 | |||
010302 | 丙02 | 0103 | 02 | A仓2区 | 900 |
| ||
020161 | 丁01 | 0201 | 01 | B仓1区 | 3 500 |
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020162 | 丁02 | 0201 | 02 | B仓1区 | 5 000 |
| ||
020201 | 戊01 | 0202 | 01 | B仓2区 | 3 900 |
| ||
020301 | 已01 | 0203 | 01 | B仓2区 | 4000 |
| ||
b. 为现金，银行存款科目指定项目类别
在现金流量项目大类中，增加项目分类“06现金内部变动”，增加项目目录“25现金内部变动”，变动方向随意。
（6）开户银行
开户银行的编码01，名称工商银行嘉兴支行经开分理处，币种人民币，账号123456789000
（7）常用摘要
摘要编号 | 摘要内容 | 相关科目 |
01 | 支付职工工资 | 2211 |
02 | 报销业务招待费 | 660207 |
03 | 经营一部采购商品 | 1401 |
04 | 经营二部采购商品 | 1401 |
05 | 经营一部采购商品验收入库 | 1405 |
06 | 经营二部采购商品验收入库 | 1405 |
07 | 经营一部销售商品 | 6001 |
08 | 经营二部销售商品 | 6001 |
（8）常用凭证（在业务工作－总账－凭证下录入）
编码 | 说明(摘要) | 凭证类别 | 会计科目 |
O1 | 经营一部赊销商品 | 转账凭证 | 应收账款 |
主营业务收入 | |||
应交税费——应交增值税（销项税额） |
2．总账控制参数（没说明的采用默认设置）
选项卡 | 参数设置 |
凭证 | R制单序时控制 R支票控制 赤字控制：资金往来科目 赤字控制方式：提示 不可以使用应收、应付系统的受控科目；R现金流量科目必需录入现金流量项目 凭证编号方式采用系统编号 |
账簿 | 账簿打印位数按软件的标准设定 明细账打印按年排页 |
凭证打印 | 打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名 |
预算控制 | 超出预算允许保存 |
权限 | 出纳凭证必须经由出纳签字 不允许修改、作废他人填制的凭证 凭证审核控制到操作员 可查询他人凭证 明细账查询权限控制到科目 |
会计日历 | 会计日历为1月1日—12月31日 数量小数单位和单价小数单位设置为2位 |
其他 | 外币核算采用固定汇率 部门、个人、项目按编码方式排序 |
3．期初数据
总账管理系统中录入会计科目的期初余额。
(1)总账期初余额表：见“2017年01月份期初余额表”。
直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入在“期初往来明细”窗口录入，具体信息见后面的辅助账期初余额表。输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，期初余额需试算平衡。
2017年01月份期初余额表
科目编码 | 科目名称 | 年初余额(元) | ||
1001 | 库存现金 | 2 560.00 | ||
100101 | 人民币现金 | 2 560.00 | ||
1002 | 银行存款 | 297 668.00 | ||
100201 | 人民币存款 | 266 284.50 | ||
100202 | 美元存款 | 5000*6.2767= 31 383.50 | ||
1012 | 其他货币资金 | 50 300.00 | ||
101201 | 外埠存款 | 50 300.00 | ||
1121 | 应收票据 | 210 600.00 | ||
112102 | 商业承兑汇票 | 210 600.00 | ||
1122 | 应收账款 | 184 275.00 | ||
1221 | 其他应收款 | 12 000.00 | ||
122101 | 应收职工借款 | 12 000.00 | ||
1231 | 坏账准备 | 921.40 | ||
1123 | 预付账款 | 20 000.00 | ||
1405 | 库存商品 | 1 151 100.00 | ||
1471 | 存货跌价准备 | 5755.50 | ||
1601 | 固定资产 | 2 405 000.00 | ||
1602 | 累计折旧 | 735 648.00 | ||
2001 | 短期借款 | 300 000.00 |
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200101 | 工行人民币借款 | 300 000.00 |
| |
2201 | 应付票据 | 214 110.00 |
| |
220162 | 商业承兑汇票 | 214 110.00 |
| |
2202 | 应付账款 | 271 440.00 |
| |
2203 | 预收账款 | 30 000.00 |
| |
2211 | 应付职工薪酬 | 20 000.00 |
| |
221102 | 职工福利 | 20 000.00 |
| |
2221 | 应交税费 | 103 289.00 |
| |
222102 | 未交增值税 | 100 280.60 |
| |
222113 | 应交教育费附加 | 3 008.40 |
| |
2231 | 应付利息 | 1 200.00 |
| |
223101 | 借款利息 | 1 200.00 |
| |
4001 | 实收资本 | 1 990 000.00 |
| |
4002 | 资本公积 | 300 000.00 |
| |
400201 | 资本溢价 | 300 000.00 |
| |
4101 | 盈余公积 | 20 000.00 |
| |
410101 | 法定盈余公积 | 15 000.00 |
| |
410103 | 法定公益金 | 5 000.00 |
| |
4104 | 利润分配 | 341 139.10 |
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410415 | 未分配利润 | 341 139.10 |
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(2)辅助账期初余额表
会计科目：1122 应收账款 期初余额：借 184275元，付款条件为01
日期 | 凭证号 | 客户 | 摘要 | 方向 | 金额 | 业务员 | 票号 | 票据日期 | 销售 部门 |
2016.6.26 | 略 | 美和家电 | 销售商品 | 借 | 40365 | 杨琼 | 12345590 | 2016.6.26 | 经营 一部 |
2016.12.15 | 略 | 华夏商城 | 销售商品 | 借 | 50310 | 胡岗 | 12345678 | 2016.12.15 | 经营 一部 |
2016.12.29 | 略 | 通达办公 | 销售商品 | 借 | 93600 | 何新 | 23456789 | 2016.12.29 | 经营 二部 |
合计 |
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|
|
| 184275 |
|
|
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会计科目：112102 应收票据—商业承兑汇票 期初余额：借210600元
日期 | 凭证号 | 客户 | 摘要 | 方向 | 金额 | 业务员 | 票号 | 票据日期 | 销售 部门 |
2016.11.20 | 略 | 天兴办公 | 销售商品 | 借 | 210600 | 钱红 | 12345 | 2016.11.15 | 经营 一部 |
会计科目：122101 其他应收款—应收职工借款 期初余额：借12 000元
日期 | 部门 | 个人 | 摘要 | 方向 | 期初余额 |
2016.12.24 | 总部高层 | 肖家伟 | 出差借款 | 借 | 6 000.00 |
2016.12.29 | 经营二部 | 李威雄 | 出差借款 | 借 | 6 000.00 |
会计科目：1123 预付账款，余额：借20000元
日期 | 凭证号 | 供应商名称 | 摘要 | 方向 | 金额(元) | 业务员 | 票号 | 票据日期 | 部门名称 |
2016.12.22 | 略 | 北京FJ | 采购商品 | 借 | 20000 | 张杰 | 45678 | 2016.12.22 | 经营二部 |
会计科目：1405 库存商品 期初余额：借1 151 100 元
部门 | 部门编码 | 项目 | 项目编码 | 数量(台) | 金额(元) |
经营一部 | 201 | 甲O1 | 010101 | 100 | 140 000 |
经营一部 | 201 | 甲02 | O10102 | 60 | 54 000 |
经营一部 | 201 | 甲03 | 010103 | 50 | 60 000 |
经营一部 | 201 | 乙O1 | O10201 | 80 | 88 400 |
经营一部 | 201 | 乙02 | 010202 | 70 | 84 700 |
经营一部 | 201 | 丙01 | 010301 | 50 | 37 000 |
经营一部 | 201 | 丙02 | O10302 | 20 | 18 000 |
经营二部 | 202 | 丁01 | 020161 | 70 | 245 000 |
经营二部 | 202 | 丁02 | 020162 | 30 | 150 000 |
经营二部 | 202 | 戊01 | 020201 | 60 | 234 000 |
经营二部 | 202 | 己O1 | 020301 | 100 | 40 000 |
会计科目： 2202 应付账款 期初余额 ：贷 271440元
日期 | 凭证号 | 供应商 | 摘要 | 方向 | 金额 | 业务员 | 票号 | 票据日期 | 销售 部门 |
2016.12.09 | 略 | 河南XY | 采购商品 | 贷 | 91260 | 钱红 | 112233445 | 2016.12.09 | 经营 一部 |
2016.12.20 | 略 | 浙江RG | 采购商品 | 贷 | 180180 | 何新 | 365987124 | 2016.12.20 | 经营 二部 |
会计科目：220162 应付票据—商业承兑汇票，余额：贷214110元
日期 | 凭证号 | 供应商 | 摘要 | 方向 | 金额 | 业务员 | 票号 | 票据日期 | 销售 部门 |
2016.12.10 | 略 | 上海PE | 采购商品 | 贷 | 214110 | 钱红 | 54321 | 2016.12.10 | 经营 一部 |
会计科目：2203 预收账款，余额：贷30000元
日期 | 凭证号 | 客户 | 摘要 | 方向 | 金额 | 业务员 | 票号 | 票据日期 | 部门名称 |
2016.12.20 |
| 创发办公 | 销售商品 | 贷 | 30000 | 赵敏 | 23456 | 2016.12.20 | 经营二部 |
4.数据权限控制设置
在“企业应用门户——系统服务——权限——数据权限控制设置”中，设置仅对“科目”对象进行控制。
5.数据权限分配
(1) 执行“数据权限分配”命令，进入“权限浏览”窗口。
(2) 选择用户“王晶”，单击“授权”按钮，弹出“记录权限设置”对话框。
(3) 选中“查账”复选框，分别选中“1001 现金”、“100101 人民币现金”、“100102 美元现金”、“1002 银行存款” 、“100201 人民币存款” 、“100202 美元存款”科目，单击“>”按钮，再单击“保存”按钮。这样，用户“王晶”便具有查询现金和银行存款日记账的权限。